Quand on travaille à son compte, deux contrats complètent la Sécurité sociale : la mutuelle (complémentaire santé), qui rembourse les soins au-delà de l'Assurance Maladie, et la prévoyance, qui remplace le revenu en cas d'arrêt de travail, d'invalidité ou de décès. Aucun des deux n'est obligatoire pour un indépendant, mais le régime de base verse peu, et parfois rien.
Comparatif éditorial : Indépendants.pro n'est ni assureur ni intermédiaire en assurance et ne perçoit rien des acteurs cités. La plupart des tarifs ne sont publiés que sur devis ; les prix « à partir de » valent pour le profil indiqué par l'assureur.
Ce que verse le régime de base en 2026
Depuis 2020, les indépendants sont rattachés à l'Assurance Maladie (CPAM), comme les salariés. Leurs indemnités journalières (IJ) obéissent pourtant à des règles propres.
Artisans, commerçants et micro-entrepreneurs
- Condition : au moins 12 mois d'affiliation continue.
- Montant : 1/730 du revenu annuel moyen des trois dernières années, avec un maximum de 65,84 € bruts par jour (revenu retenu plafonné à 48 060 €).
- Revenu minimum : aucune IJ si ce revenu moyen est inférieur à 4 582 € pour un arrêt commençant en 2026.
- Carence : 3 jours à chaque arrêt, sauf affection de longue durée.
Pour un micro-entrepreneur, le revenu retenu est le chiffre d'affaires après l'abattement forfaitaire : 71 % pour la vente, 50 % pour les prestations commerciales ou artisanales, 34 % pour les activités libérales (ameli.fr). Le seuil de 4 582 € correspond donc, selon notre calcul, à environ 15 800 € de chiffre d'affaires moyen pour la vente, 9 164 € pour les prestations de services et 6 942 € pour une activité libérale.
Professions libérales relevant de la CNAVPL
12 mois d'affiliation, 1/730 du revenu moyen des trois dernières années, 197,51 € bruts par jour au maximum, 3 jours de carence et 90 jours d'indemnisation au plus hors affection de longue durée (ameli.fr). Au-delà de trois mois, rien n'est versé par le régime de base.
Invalidité et décès (artisans et commerçants)
| Prestation | Montant 2026 |
|---|---|
| Invalidité partielle (incapacité au métier) | 30 % du revenu moyen, de 530,21 € à 1 201,50 € par mois |
| Invalidité totale et définitive | 50 % du revenu moyen, de 747,00 € à 2 002,50 € par mois |
| Capital décès d'un cotisant | 9 612 € |
| Capital orphelin | 2 403 € par enfant |
Sources : ameli.fr, pages invalidité et capital décès, mises à jour en 2026.
La logique de la prévoyance et de la loi Madelin est détaillée dans le guide Prévoyance TNS et loi Madelin ; celle de la complémentaire santé dans Mutuelle santé du TNS.
Mutuelle santé : les offres publiées
| Acteur | Prix « à partir de » publié | Gamme | Délai de carence | Micro-entrepreneurs |
|---|---|---|---|---|
| AXAMa Santé TNS · assureur | 7,39 €par mois, TNS de 18 ans en Ille-et-Vilaine, remise de 10 % incluse | Remboursements optique et dentaire croissant avec l'ancienneté | Non publié | Non précisé |
| Malakoff HumanisPRO Santé + · groupe de protection sociale | 22,39 €par mois, TNS de 30 ans à Nantes, tarif 2026 | 13 formules, de 100 % à 500 % BRSS à l'hôpital | Aucun (« sans attente ») | Oui, sans déduction Madelin |
| AlanAlan TNS · assureur | 23 €par mois ; profil non précisé | 7 formules ; lunettes de 200 à 700 € | Aucun | Oui, sans déduction Madelin |
| Oruscourtier, ORIAS 26000343 | 30 €par mois ; profil non précisé | 12 formules | Non publié | Non précisé |
| APRILSanté TNS · Santé TNS Start | Sur devis | Niveau 1 : hôpital 125 % BR, dentaire 125 %, optique 200 € ; niveau 6 : 500 %, 550 %, 700 € | 3 premiers mois : prestations limitées | Oui, sans déduction Madelin |
| GeneraliSanté Pro · assureur | Sur devis | 8 formules ; dentaire jusqu'à 550 % BRSS | Aucun | Oui |
| Swiss LifeSanté Madelin · assureur | Sur devis | 9 niveaux modulables par poste | Non publié | Non précisé |
| Harmonie MutuelleSanté TNS · mutuelle | Sur devis | 14 formules ; chambre particulière 50 à 150 € par jour | Non publié | Oui |
| Groupamasanté TNS · mutuelle d'assurance | Sur devis | 6 modules × 4 niveaux ; TNS sans salarié | Non publié | Non précisé |
Relevé le 27 septembre 2026 sur les sites des assureurs. Aucun ne précise si son prix d'appel est TTC. BR, BRSS : base de remboursement de la Sécurité sociale. Les écarts de prix d'appel tiennent d'abord au profil retenu (âge, département, formule) : ils ne se comparent pas directement.
Prévoyance : les offres publiées
| Acteur | Prix publié | Indemnités journalières | Franchise arrêt de travail | Décès |
|---|---|---|---|---|
| Oruscourtier | dès 25 €par mois, selon le profil | Non publié ; invalidité reconnue dès 16 % | 6 niveaux, de 3 à 90 jours | Capital jusqu'à 5 M€ |
| APRILPrévoyance Pro Premium | Sur devis−15 % la 1re année pour un créateur | Forfait jusqu'à 1 100 € par jour | 10 combinaisons, de 0 à 365 jours | Capital inclus ; rentes en option |
| Malakoff HumanisPro Prévoyance + | Sur devis | Jusqu'à 700 € par jour | 15, 30, 60, 90, 180 ou 365 jours | Jusqu'à 1,2 M€ |
| Swiss LifePrévoyance Indépendants | Sur devis | Forfait jusqu'à 6 000 € par mois | Personnalisable, réduite d'un jour par an sans sinistre | Jusqu'à 2 M€ selon la profession |
| Stellocourtier | Sur devis | Jusqu'à 85 % du revenu habituel, sous déduction du régime de base | 15 à 90 jours selon les contrats | Non publié |
| GroupamaÉnergie Prévoyance | Sur devis | Classiques, modulables ou saisonnières | Au choix ; 3 mois de carence en cas de maladie | Capital ou rente |
| GeneraliPrévoyance Pro | Sur devis | Montant au choix | Non publiée | Rentes éducation et conjoint |
Relevé le 27 septembre 2026. La franchise est le nombre de jours d'arrêt non indemnisés par le contrat ; le délai de carence, la période après la souscription pendant laquelle une garantie ne joue pas encore.
Loi Madelin : qui peut déduire ?
Les cotisations de santé et de prévoyance d'un indépendant peuvent être déduites de son bénéfice imposable, dans une limite fixée par l'article 154 bis du code général des impôts : 7 % du plafond de la Sécurité sociale plus 3,75 % du bénéfice, sans dépasser 3 % de huit fois ce plafond (Légifrance).
Le micro-entrepreneur ne peut pas en profiter : son revenu imposable est calculé par un abattement forfaitaire sur le chiffre d'affaires, sans déduction des charges réelles (impots.gouv.fr). Les assureurs cités le confirment ; il peut évidemment souscrire les mêmes contrats, sans avantage fiscal. Un « contrat Madelin » n'a donc d'intérêt fiscal qu'au réel : entreprise individuelle au réel, gérant majoritaire d'EURL ou de SARL.
Comparer deux devis
- Mutuelle : comparez les remboursements poste par poste (hospitalisation, dentaire, optique) en pourcentage de la base de remboursement ou en euros, et vérifiez le délai de carence.
- Prévoyance : partez de ce que verse le régime de base (65,84 € par jour au plus, 197,51 € pour un libéral, souvent moins) et chiffrez l'écart avec vos charges fixes.
- La franchise : 3, 15, 30 ou 90 jours d'arrêt non indemnisés changent fortement le prix ; une trésorerie de précaution permet de choisir une franchise plus longue.
- Indemnitaire ou forfaitaire : un contrat indemnitaire complète le régime de base jusqu'à un pourcentage de votre revenu, un contrat forfaitaire verse un montant fixe quel que soit ce que vous touchez par ailleurs.
- Les exclusions : certains contrats limitent les affections du dos ou ne couvrent les troubles psychiques qu'après une hospitalisation (c'est le cas du contrat de prévoyance présenté par Orus) ; lisez-les avant de signer.
Questions fréquentes
La mutuelle est-elle obligatoire pour un auto-entrepreneur ?
Non. L'obligation de complémentaire santé concerne les salariés, par l'intermédiaire de leur employeur. Un indépendant choisit librement de s'assurer ; en cas de faibles revenus, il peut demander la Complémentaire santé solidaire.
Un micro-entrepreneur touche-t-il des indemnités en arrêt maladie ?
Oui, après 12 mois d'affiliation et si son revenu moyen des trois dernières années, calculé après abattement, atteint 4 582 € en 2026. L'indemnité est au plus de 65,84 € bruts par jour, après 3 jours de carence.
Quelle différence entre mutuelle et prévoyance ?
La mutuelle rembourse des frais de santé ; la prévoyance verse un revenu ou un capital quand vous ne pouvez plus travailler, ou à vos proches en cas de décès. Pour un indépendant dont le revenu dépend de sa présence, la prévoyance est souvent le contrat le plus important.